Het concept 'risico' komt voor in verschillende wetenschappen, die het elk op hun eigen manier interpreteren in een bepaald wetenschappelijk gebied. Dankzij deze benadering worden psychologische, ecologische, economische, juridische, biomedische en andere risicoaspecten onderscheiden. Een groot aantal aspecten van één concept wordt verklaard door het feit dat rijst een complex fenomeen is, waarvan de fundamenten vaak niet alleen niet samenvallen, maar volledig tegengesteld zijn aan elkaar. Volgens een van de traditionele benaderingen is risico een maatstaf voor mogelijk falen, gevaar in relatie tot een bepaald type activiteit.
Elke commerciële organisatie streeft naar de maximaal mogelijke winst. Deze wens is beperkt tot de mogelijkheid om verliezen te lijden, of anders gezegd, hier wordt het begrip risico gevormd.
Onder de omstandigheden van de moderne markteconomie in de westerse literatuur zijn er twee hoofdtheorieën over risico: klassiek en neoklassiek.
Klassieke theorie
De vertegenwoordigers van de klassieke theorie waren Mill en Senior,toegewezen aan het ondernemersinkomen een percentage van het geïnvesteerde kapitaal, een vergoeding voor risico en het loon van een kapitalist.
In de klassieke theorie wordt economisch risico geïdentificeerd met de wiskundige verwachtingen van verliezen die gepaard gaan met het implementatieproces van de gekozen oplossing. De belangrijkste bepalingen van deze theorie liggen in de definitie van risico als de waarschijnlijkheid van verliezen en verliezen die gepaard gaan met de gekozen strategie of beslissing. Economen hebben deze eenzijdige interpretatie van risico sterk veroordeeld.
Neoklassieke theorie
Economen A. Marshal en A. Pigou in de 20-30s van de twintigste eeuw ontwikkelden de tweede risicotheorie. Volgens de neoklassieke theorie zou ondernemerschap in onzekere omstandigheden gebaseerd moeten zijn op twee categorieën: het bedrag van de verwachte winst en de waarschijnlijkheid van de afwijkingen. Het begrip marginaal nut bepa alt volgens deze theorie het gedrag van de ondernemer. Dienovereenkomstig wordt bij het kiezen van een van de twee mogelijke opties om kapitaal met dezelfde winst te beleggen, de voorkeur gegeven aan die met minder fluctuatie in de winst.
Volgens de neoklassieke risicotheorie is de waarde van een gegarandeerde winst hoger dan een winst van dezelfde omvang die gepaard gaat met schommelingen. J. Keynes wees, naast de neoklassieke theorie, op "risk propensity": als we rekening houden met de factor risicotevredenheid, dan kan een ondernemer meer risico nemen alleen al voor de verwachting van meer winst. De neoklassieke benadering gaat ervan uit dat risico de mogelijkheid is van afwijking van de gestelde doelen.
Ondanks alle uitwerking, in die tijd deze theorieniet beschouwd als een onafhankelijke tak van kennis. Risicogerelateerde wetenschappelijke ontwikkelingen vonden destijds plaats in het kader van belangrijkere economische theorieën.
Het concept van "risico" en de definitie ervan
Vandaag de dag is er geen eenduidig begrip van de essentie van risico. Dit is grotendeels te wijten aan de bijna volledige veronachtzaming van de economische wetgeving in managementactiviteiten en economische praktijk. Risico is een complex concept dat tegengestelde en niet-overeenkomende reële bases combineert. Verschillende definities van het begrip risico zijn ook afhankelijk van hun aanwezigheid.
Binnenlandse en buitenlandse auteurs geven verschillende concepten van risicotheorie:
- Potentiële en meetbare kans op verlies. Dit concept kenmerkt de onzekerheid die gepaard gaat met de mogelijkheid van ongunstige situaties en gevolgen tijdens de uitvoering van het project.
- Kans op verlies, verlies, winst en inkomenstekort.
- Onzekerheid over toekomstige financiële resultaten.
- Door J. P. Morgan-risico - de mate van onzekerheid van toekomstige netto-inkomsten.
- De kosten van een mogelijke gebeurtenis die tot verliezen kan leiden.
- Kans op gevaar, nadelige afloop, dreiging van schade en verlies.
- Mogelijkheid om waarden te verliezen - materieel, financieel - tijdens de activiteit, op voorwaarde dat de situatie en de factoren van de implementatie ervan veranderingen ondergaan die verschillen van die voorzien door berekeningen en plannen.
Het is vermeldenswaard dat het concept"Risico" kan op verschillende manieren worden geïnterpreteerd, afhankelijk van het specifieke gebied. In het geval van verzekeraars betekent dit het voorwerp van verzekering, het bedrag van de verzekeringsvergoeding, in het geval van investeerders - de onzekerheid die gepaard gaat met investeringen aan het einde van de gespecificeerde periode.
Onder het risico in de wetenschap van de risicologie begrijp je het gevaar van verliezen, waarvan de mogelijkheid voortvloeit uit de kenmerken van menselijke activiteiten of natuurlijke fenomenen. Als je in economische termen denkt, dan is risico een gebeurtenis die wel of niet kan plaatsvinden. Als een dergelijke gebeurtenis zich voordoet, kan dit leiden tot de volgende resultaten: positief - winst, nul, negatief - verliezen.
Soorten risico
Ongeacht welke processen er gaande zijn in het bedrijf - actief of passief - het risico gaat met elk van hen gepaard.
De derde kant van het risico is het behoren tot een bepaald type activiteit. Simpel gezegd, een project dat door een onderneming wordt uitgevoerd, is onderhevig aan markt-, investeringsrisico's; het bedrijf draagt risico's, zelfs als het geen actie onderneemt - marktrisico's, risico's van gemiste winst.
Daarom is het noodzakelijk om de essentie te onthullen van de belangrijkste soorten risico's waarmee het bedrijf te maken heeft.
Vandaag de dag is er geen standaardclassificatie van risicotheorieën. Dit komt doordat in de praktijk verschillende verschijningsvormen van risico's worden geïdentificeerd en verschillende termen kunnen worden gebruikt om naar hetzelfde type risico te verwijzen. Bovendien is het in de meeste gevallen moeilijk te scheidensoorten risico's van elkaar.
Desalniettemin wordt de volgende classificatie van de belangrijkste soorten risico's onderscheiden: markt, krediet, liquiditeit, juridisch, operationeel.
Kredietrisico's
Onder de krediettheorie van risico begrijpen de verliezen die gepaard gaan met de weigering of het onvermogen van de tegenpartij om haar kredietverplichtingen geheel of gedeeltelijk na te komen. Een bedrijf dat zijn eigen kapitaal aan iemand toevertrouwt, loopt kredietrisico. Een koper kan bijvoorbeeld weigeren deze na te komen, nadat hij verplichtingen heeft gekregen om voor goederen te betalen.
Marktrisico's
Marktrisico's houden verband met verliezen die kunnen voortvloeien uit veranderingen in marktomstandigheden. Ze zijn afhankelijk van wisselkoersen, prijsschommelingen op grondstoffenmarkten, beurskoersen en andere parameters. Bij het sluiten van een contract voor de levering van goederen met een koper na een bepaalde periode, geeft het bijvoorbeeld een vaste leveringsprijs aan. De koper kan weigeren zijn deel van de transactie uit te voeren wanneer de voorwaarden van het contract zijn vastgesteld. Op dit moment kan de marktwaarde van het product aanzienlijk dalen, waardoor het bedrijf verliezen lijdt. De risicobeoordelingstheorie wordt vaak gebruikt om deze situatie te vermijden.
Liquiditeitsrisico's
Mogelijkheid om verliezen te lijden veroorzaakt door het gebrek aan fondsen op tijd en, als gevolg daarvan, het onvermogen van het bedrijf om zijn verplichtingen na te komen. Een risicogebeurtenis kan door zijn optreden schade toebrengen aan de reputatie van het bedrijf,boetes en boetes tot aan haar faillissement.
Operationele risico's
Operationele risico's - potentiële verliezen veroorzaakt door fouten, apparatuurstoringen of illegale acties van personeel. Als voorbeeld: de risico's van het vervaardigen van producten met gebreken, waarvan de oorzaak een schending van het technologische proces is.
Juridische risico's
Juridische risico's zijn verbonden aan de huidige wetgeving en het belastingstelsel. Ze kunnen ontstaan door een discrepantie tussen bestaande normen en wetten en bedrijfsdocumentatie. Een contract dat is opgesteld met wetsovertredingen kan er bijvoorbeeld toe leiden dat de transactie als ongeldig wordt erkend.
Moderne ontwikkeling van theorieën
Het probleem van ondernemersrisico werd steeds veelzijdiger naarmate de marktrelaties zich ontwikkelden: investeringsrisico's, risico's bij kredietverlening in verband met door de mens veroorzaakte oorzaken, prijsschommelingen, natuurrampen, schommelingen in de vraag van de consument. De Engelse econoom John Maynard Keynes loste de meeste van deze problemen op door het concept van "risicokosten" te introduceren die nodig zijn om het verschil tussen verwachte en werkelijke opbrengsten te dekken. Kosten kunnen worden veroorzaakt door schommelingen in marktprijzen, vernietiging door natuurrampen of waardevermindering van machines en apparatuur.
Volgens Keynes is de ondernemer verplicht om te voldoen aan veiligheids- en risicotheorieën, rekening houdend met de verschillende richtingen van ondernemersrisico:
- Het risico om het beoogde te verliezenuitkeringen door onvoorziene omstandigheden;
- Kredietrisico verbonden aan de mogelijkheid van kredietverlies;
- Risico's verbonden aan een daling van de geldwaarde in de loop van de tijd.
Het idee om bij het inschatten van risico's rekening te houden met materieel gewin en "de neiging tot gokken" is ook van Keynes. Dit verklaart tot op zekere hoogte de prevalentie van gokken.
Speciale studie van risico's begon pas in de eerste helft van de 20e eeuw, na de ontwikkeling van alle tools die hiervoor nodig waren - statistisch, wiskundig en economisch. Het risico op dit moment wordt gezien vanuit een kwantitatief oogpunt - de berekening en vergelijking van de kosten en baten die zich hebben voorgedaan, de berekening van de waarschijnlijkheid van een ongunstige en gunstige gebeurtenis. In de rationalistische traditie is het enige antwoord op het probleem van risico proberen schade te vermijden.
In die tijd werd rationele menselijke activiteit, die als effectief werd beschouwd in onzekere omstandigheden, beschouwd als een wondermiddel voor eventuele schade. De Amerikaanse econoom Frank Knight richtte zich in 1921 in zijn werk "Risk, Uncertainty and Profit" voor het eerst op het probleem van rationeel gedrag onder risico. Hij was het die voor het eerst suggereerde dat risico een kwantitatieve meting van onzekerheid is.
Ontwikkeling van theorieën in Rusland
Het probleem van risicobeoordeling en managementtheorie voor de binnenlandse economie is niet nieuw: een aantal wetgevingshandelingen die in de jaren 1920 werden aangenomen, werden ontwikkeld rekening houdend met productie- en economische risico's,bestaande in Rusland. Echte ondernemersgeest, kenmerkend voor marktverhoudingen, werd vernietigd toen het administratieve bevelsysteem vorm kreeg. Dienovereenkomstig is het concept van risico in de economische woordenboeken van die tijd praktisch afwezig.
In een geplande economie werd een efficiënte economische activiteit gevormd zonder risicoanalyse vanwege de dominantie van administratieve managementmethoden in het land. Hieruit kan men de desinteresse in de theorie van financiële risico's begrijpen.
Interesse in de theorie van risicobeheer in economische activiteit verscheen pas met de implementatie van economische hervormingen in Rusland, en de theorie zelf begon zich niet alleen te ontwikkelen in de loop van de vorming van marktrelaties, maar kreeg ook veel vraag. Tegenwoordig is ondernemersrisico een legitiem onderdeel van de markt, evenals de andere kenmerken ervan - inkomen, vraag, winst en andere.
Zonder de basisprincipes van de risicotheorie te begrijpen, is het onmogelijk om er rekening mee te houden en deze te analyseren in bedrijfsactiviteiten en om economische risico's correct in te schatten.
